О необходимости раскрытия информации о статусе налогового резидента США

Айви Банк (АО) доводит до вашего сведения, что Банк зарегистрировался на сайте Налогового управления США (Internal Revenue Service (IRS)) (www.irs.gov) в статусе иностранной финансовой организации, участвующей в исполнении требований Закона о налогообложении иностранных счетов (далее Закон ФАТКА), тем самым подтвердив свое согласие на сбор и представление Налоговому управлению США информации о Налогоплательщиках США.

На основании изложенного и в целях исполнения требований Федерального закона № 173-ФЗ «Об особенностях осуществления финансовых операций с иностранными гражданами и юридическими лицами, о внесении изменений в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации» и Закона ФАТКА Банк сообщает о необходимости представления юридическими и физическими лиц, как состоящими на обслуживании, так и планирующими установить деловые взаимоотношения с Банком, сведений, позволяющих определить принадлежность к лицам, на которых распространяется законодательство иностранного государства о налогообложении иностранных счетов.

При обращении в Банк, лицам, у которых не было установлено деловых взаимоотношений с кредитной организацией или лицам, состоящим на обслуживании в Банке (за исключением физических лиц, заключающих с Банком договор счета/вклада), необходимо ознакомиться с «Критериями отнесения клиентов к категории клиента – налогоплательщика США» и в случае, если Вы являетесь налоговым резидентом США, заполнить Опросный лист по идентификации клиента – юридического или физического лица в целях реализации требований Закона ФАТКА.

Сведения о Налогоплательщиках США, включая данные о номерах счетов Клиента в Банке, остатках по счетам, об операциях по счетам, могут быть переданы Банком в Налоговое управление США (IRS) и/или лицу, исполняющему обязанности такого органа, а также уполномоченным органам в объеме и порядке, установленном законодательством РФ.

Форма самосертификации W-8BEN-E

Критерии отнесения клиентов — физических лиц к категории клиента – налогоплательщика США

Критерии отнесения клиентов — юридических лиц к категории клиента – налогоплательщика США

Опросный лист по идентификации клиента — физического лица в целях реализации требований Закона ФАТКА

Опросный лист по идентификации клиента — юридического лица в целях реализации требований Закона ФАТКА

Условия выпуска карты «Капиталогия»

Способы внесения денежных средств на карту